ALV-laskin verkossa (25,5 %, 14 %, 10 %)
Ammattimainen arvonlisäverolaskuri (ALV-laskin) Suomen arvonlisäverolain mukaan. Tukee uutta yleistä verokantaa 25,5 %, alennettuja verokantoja 14 % ja 10 %, nollaverokantaa (0 %) sekä omia veroprosentteja kaavoineen.
Virallisten lakisääteisten verokantojen vertailu
Syötetyn summan laskelman erittely tämän lainkäyttöalueen kaikkien virallisten VAT-kantojen mukaan
| Country | Verokanta (%) | Netto (perusmäärä) | VAT-määrä | Bruttosumma | Toiminto |
|---|---|---|---|---|---|
Saksa(DE) | 19% | 10 000,00 € | 1 900,00 € | 11 900,00 € | |
Yhdistynyt kuningaskunta(GB) | 20% | 10 000,00 € | 2 000,00 € | 12 000,00 € | |
Ranska(FR) | 20% | 10 000,00 € | 2 000,00 € | 12 000,00 € | |
Puola(PL) | 23% | 10 000,00 € | 2 300,00 € | 12 300,00 € | |
Italia(IT) | 22% | 10 000,00 € | 2 200,00 € | 12 200,00 € | |
Espanja(ES) | 21% | 10 000,00 € | 2 100,00 € | 12 100,00 € | |
Ukraina(UA) | 20% | 10 000,00 € | 2 000,00 € | 12 000,00 € | |
Japani(JP) | 10% | 10 000,00 € | 1 000,00 € | 11 000,00 € |
Kuinka arvonlisävero (VAT) lasketaan: vaiheittaiset kaavat ja mallit
Viralliset matemaattiset kaavat ja kirjanpidollinen logiikka normaalin, alennetun ja nollaverokannan arvonlisäveron laskentaan lakisääteisten verosäännösten mukaisesti.
ALV:n lisääminen summaan (Veroton hinta → Verollinen hinta)
Laskee kuluttajahinnan (Gross) lisäämällä verollisten tavaroiden ja palvelujen nettohintaan lakisääteisen arvonlisäveron, jotta rekisteröidyt yritykset voivat laatia verosäännösten mukaisia laskuja.
ALV:n erottaminen kokonaissummasta (Verollinen hinta → Veroton hinta)
Laskee bruttotuloista niihin sisältyvän verottoman toimitusarvon sekä lakisääteisen arvonlisäverovelan. Tämä on olennaista ostojen arvonlisäveron vähennysoikeuden käyttämiseksi ja yrityksen kulujen ilmoittamiseksi.
Arvostele tämä työkalu
Palautteesi auttaa meitä kehittämään tätä työkalua
Samankaltaiset työkalut
Yhdysvaltain myyntiverolaskuri
Laske osavaltion ja paikallinen myyntivero kaikille 50 Yhdysvaltain osavaltiolle ja Washington D.C.:lle. Lisää vero nettohintoihin tai erottele vero bruttokokonaishinnoista vahvistettujen lakisääteisten verokantojen perusteella.
Australian GST-laskuri
Laske Australian 10 %:n GST, erittele vero käänteisesti ATO:n 1/11-säännön avulla ja yhdistä luvut BAS-kenttiin.
Kanadan myyntiverolaskuri
Laske GST-, HST-, PST- ja QST-verot kaikissa Kanadan 13 provinssissa ja territoriossa.
Usein kysytyt kysymykset (FAQ)
QMitkä ovat viralliset arvonlisäverokannat Suomessa?
Suomessa sovelletaan Verohallinnon ohjeistuksen ja arvonlisäverolain (AVL) mukaisesti kolmea verokantaa: Yleinen verokanta 25,5 % (useimmat tavarat ja palvelut, voimaan 1.9.2024); Alennettu verokanta 14 % (elintarvikkeet, ravintola- ja ateriapalvelut); ja Alennettu verokanta 10 % (kirjat, lääkkeet, henkilökuljetukset, majoituspalvelut, kulttuuri- ja urheilutapahtumat). Vienti ja yhteisömyynti EU-maihin ovat verottomia (0 %).
QMikä on vähäisen toiminnan arvonlisäverovelvollisuuden alaraja Suomessa?
Arvonlisäverovelvollisuuden alaraja on 20 000 euroa kalenterivuodessa (nousi 15 000 eurosta 1.1.2025 alkaen). Jos yrityksen tai toiminimen liikevaihto kalenterivuodessa ylittää 20 000 €, rekisteröityminen ALV-velvolliseksi OmaVerossa on pakollista. Huomaa, että aiempi alarajahuojennus poistui käytöstä vuoden 2025 alussa.
QMiten yleinen 25,5 % ALV erotetaan verollisesta kokonaishinnasta (brutto)?
Veroton hinta (netto) saadaan jakamalla verollinen loppusumma luvulla 1,255. Verollisen ja verottoman hinnan erotus on ALV:n osuus. Jos haluat laskea suoraan 25,5 % veron määrän verollisesta summasta, kerro summa luvulla 25,5 ja jaa luvulla 125,5 (tai kerro noin luvulla 0,20319).
QMitä eroa on suoritettavalla ja vähennettävällä arvonlisäverolla?
Suoritettava vero on ALV, jonka laskutat asiakkailtasi myynneistä. Vähennettävä vero on ALV, jonka olet maksanut toisille yrityksille liiketoimintaan liittyvistä ostoista. Kausiveroilmoituksessa Verohallinnolle (OmaVero) tilitetään ainoastaan erotus: suoritettava vero miinus vähennettävä vero.
QVoiko toiminimiyrittäjä hakeutua ALV-velvolliseksi vapaaehtoisesti alle 20 000 euron liikevaihdolla?
Kyllä. Vaikka liikevaihto jäisi alle 20 000 euron rajan, yritys voi hakeutua vapaaehtoisesti ALV-rekisteriin. Tämä mahdollistaa kaluston, laitteiden ja muiden yrityshankintojen sisältämän arvonlisäveron vähentämisen ja palautuksen saannin.
QMikä ero on nollaverokannan alaisten ja arvonlisäverosta vapautettujen myyntien välillä?
Nollaverokannan alaisiin tavaroihin ja palveluihin sovelletaan 0 prosentin verokantaa, joten et veloita asiakkaalta arvonlisäveroa, mutta voit silti vähentää liiketoiminnan kuluista aiheutuneen ostoihin sisältyvän arvonlisäveron. Arvonlisäverosta vapautetut tavarat ja palvelut jäävät arvonlisäverojärjestelmän ulkopuolelle, mikä tarkoittaa, ettei asiakkailta veloiteta arvonlisäveroa etkä voi vähentää näiden vapautettujen myyntien tuottamiseen liittyvää ostoihin sisältyvää arvonlisäveroa.
Taloudellisia ja sääntelyyn liittyviä tietoja koskeva vastuuvapauslauseke
enetko on tuottanut tämän vain tiedoksi. Luvut perustuvat syötettyihin arvoihin eivätkä ole talous-, vero- tai oikeudellista neuvontaa.