Momsräknare online (25 %, 12 %, 6 %)
Professionell kalkylator för mervärdesskatt (moms) i Sverige enligt mervärdesskattelagen. Stödjer standardskattesatsen 25 %, de reducerade satserna 12 % och 6 %, nollmoms (0 %) samt valfria procentsatser med matematiska formler.
Jämförelse av officiella lagstadgade skattesatser
Beräkning av hur det angivna beloppet fördelas över alla officiella momssatser i denna jurisdiktion
| Country | Skattesats (%) | Netto (underlag) | Momsbelopp | Bruttototal | Åtgärd |
|---|---|---|---|---|---|
Tyskland(DE) | 19% | 10 000,00 kr | 1 900,00 kr | 11 900,00 kr | |
Storbritannien(GB) | 20% | 10 000,00 kr | 2 000,00 kr | 12 000,00 kr | |
Frankrike(FR) | 20% | 10 000,00 kr | 2 000,00 kr | 12 000,00 kr | |
Polen(PL) | 23% | 10 000,00 kr | 2 300,00 kr | 12 300,00 kr | |
Italien(IT) | 22% | 10 000,00 kr | 2 200,00 kr | 12 200,00 kr | |
Spanien(ES) | 21% | 10 000,00 kr | 2 100,00 kr | 12 100,00 kr | |
Ukraina(UA) | 20% | 10 000,00 kr | 2 000,00 kr | 12 000,00 kr | |
Japan(JP) | 10% | 10 000,00 kr | 1 000,00 kr | 11 000,00 kr |
Så beräknas mervärdesskatt (VAT): formler och modeller steg för steg
Officiella matematiska ekvationer och redovisningsprinciper för beräkning av mervärdesskatt med standard-, reducerad och nollskattesats enligt gällande skattelagstiftning.
Lägga till moms på ett belopp (Exkl. moms → Inkl. moms)
Beräknar det slutliga konsumentpriset (Gross) genom att lägga lagstadgad VAT till nettokostnaden för beskattningsbara leveranser, så att momsregistrerade företag kan utfärda korrekta skattefakturor.
Dra av moms / räkna baklänges från totalbelopp (Inkl. moms → Exkl. moms)
Räknar ut det underliggande nettovärdet på leveranserna och den lagstadgade VAT-skulden utifrån bruttointäkterna, vilket är nödvändigt för att återkräva ingående skatt och redovisa företagets kostnader.
Betygsätt detta verktyg
Din feedback hjälper oss att förbättra det här verktyget
Liknande verktyg
Beräknare för amerikansk försäljningsskatt
Beräkna delstatlig och lokal försäljningsskatt för alla 50 delstater i USA och DC. Lägg till skatt på nettobelopp eller extrahera skatt från bruttopriser med verifierade lagstadgade skattesatser.
Australisk GST-kalkylator
Beräkna 10 % australisk GST, extrahera GST baklänges enligt ATO:s 1/11-regel och mappa BAS-fält.
Kanadisk momskalkylator
Beräkna GST, HST, PST och QST i alla 13 kanadensiska provinser och territorier.
Vanliga frågor (FAQ)
QVilka officiella momssatser gäller i Sverige?
I Sverige regleras momsen i mervärdesskattelagen (ML) av Skatteverket med tre huvudsakliga skattesatser: Standardskattesatsen 25 % (gäller de flesta varor och tjänster); 12 % (livsmedel, restaurang, hotell och catering); och 6 % (böcker, tidningar, kollektivtrafik, taxi samt kultur- och idrottsevenemang). Export och unionsinterna leveranser är momsfria (0 %).
QVad är omsättningsgränsen för momsbefrielse för småföretag i Sverige?
Från och med 1 januari 2025 är omsättningsgränsen för momsbefrielse höjd till 120 000 kr per kalenderår (tidigare 80 000 kr). Om din momspliktiga försäljning inte överstiger 120 000 kr behöver du inte momsregistrera dig eller lägga moms på fakturor, men du har heller inte rätt att dra av ingående moms på företagets inköp.
QHur räknar man snabbt ut 25 % moms baklänges från ett belopp inklusive moms (brutto)?
Dela bruttobeloppet med 1,25 för att få fram nettopriset (exklusive moms). Skillnaden mellan brutto och netto är momsbeloppet. En snabb minnesregel för att räkna ut enbart momsbeloppet vid 25 % moms är att ta 20 % av det totala bruttobeloppet (multiplicera med 0,20 eller dela med 5).
QVad är skillnaden mellan utgående moms och ingående moms?
Utgående moms är den moms du lägger på och tar betalt för när du säljer varor eller tjänster till kunder. Ingående moms är den moms du betalar på företagets inköp och leverantörsfakturor. I momsdeklarationen till Skatteverket betalar du in mellanskillnaden (utgående moms minus avdragsgill ingående moms).
QMåste enskilda näringsidkare och frilansare alltid momsregistrera sig hos Skatteverket?
Om din årliga försäljning överstiger 120 000 kr är momsregistrering obligatorisk. Under gränsen kan du välja att registrera dig frivilligt, vilket är fördelaktigt om du har stora inköpskostnader och vill återfå ingående moms.
QVad är skillnaden mellan varor och tjänster med nollskattesats och momsfria varor och tjänster?
Varor och tjänster med nollskattesats beskattas med 0 %, så du tar inte ut någon moms av kunden men kan fortfarande återfå ingående moms som uppkommit genom företagets utgifter. Momsfria varor och tjänster ligger utanför momssystemet, vilket innebär att ingen moms tas ut av kunderna och att du inte kan återfå ingående moms som är kopplad till tillhandahållandet av dessa momsfria varor och tjänster.
Ansvarsfriskrivning för ekonomi och regler
Genererad av enetko endast i informationssyfte. Uppgifterna baseras på de värden som angetts och utgör inte finansiell, skatte- eller juridisk rådgivning.