Spletni kalkulator DDV (22 %, 9,5 %, 5 %)
Profesionalni kalkulator davka na dodano vrednost (DDV) v Sloveniji po Zakonu o davku na dodano vrednost (ZDDV-1). Podpira splošno stopnjo (22 %), posebni znižani stopnji (9,5 % in 5 %), ničelno stopnjo (0 %) ter poljubne stopnje.
Primerjava uradnih zakonsko določenih stopenj
Razčlenitev izračuna vnesenega zneska po vseh uradnih stopnjah DDV v tej jurisdikciji
| Country | Stopnja (%) | Neto (osnova) | Znesek DDV | Bruto skupni znesek | Dejanje |
|---|---|---|---|---|---|
Nemčija(DE) | 19% | 10.000,00 € | 1.900,00 € | 11.900,00 € | |
Združeno kraljestvo(GB) | 20% | 10.000,00 € | 2.000,00 € | 12.000,00 € | |
Francija(FR) | 20% | 10.000,00 € | 2.000,00 € | 12.000,00 € | |
Poljska(PL) | 23% | 10.000,00 € | 2.300,00 € | 12.300,00 € | |
Italija(IT) | 22% | 10.000,00 € | 2.200,00 € | 12.200,00 € | |
Španija(ES) | 21% | 10.000,00 € | 2.100,00 € | 12.100,00 € | |
Ukrajina(UA) | 20% | 10.000,00 € | 2.000,00 € | 12.000,00 € | |
Japonska(JP) | 10% | 10.000,00 € | 1.000,00 € | 11.000,00 € |
Kako se izračuna davek na dodano vrednost (VAT): formule in modeli po korakih
Uradne matematične enačbe in računovodska logika za izračun standardne, znižane in ničelne stopnje davka na dodano vrednost (VAT) v skladu z zakonskimi davčnimi predpisi.
Prištetje DDV k osnovi (Neto → Bruto)
Izračuna končno potrošniško ceno (Gross) tako, da neto strošku obdavčljivih dobav prišteje zakonsko določeni VAT, kar registriranim podjetjem omogoča izdajanje davčno skladnih računov.
Odvajanje DDV iz celotnega zneska (Bruto → Neto)
Iz bruto prejemkov izračuna osnovno neto vrednost dobave in zakonsko obveznost za VAT, kar je bistveno za uveljavljanje odbitka vstopnega davka in poročanje o poslovnih stroških.
Ocenite to orodje
Vaše povratne informacije nam pomagajo izboljšati to orodje
Podobna orodja
Kalkulator prometnega davka v ZDA
Izračunajte državni in lokalni prometni davek za vseh 50 zveznih držav ZDA in DC. Davek dodajte neto zneskom ali ga izločite iz bruto cen z uporabo preverjenih zakonsko določenih stopenj.
Avstralski kalkulator GST
Izračunajte 10-odstotni avstralski GST, izračunajte neto znesek iz bruto z uporabo pravila ATO 1/11 ter določite polja BAS.
Kalkulator kanadskega prometnega davka
Izračunajte GST, HST, PST in QST za vseh 13 kanadskih provinc in teritorijev.
Pogosta vprašanja (FAQ)
QKatere so uradne stopnje DDV v Sloveniji?
V Sloveniji po Zakonu o davku na dodano vrednost (ZDDV-1) in Finančni upravi RS (FURS) veljajo tri stopnje: Splošna stopnja 22 % (za večino blaga in storitev); Posebna znižana stopnja 9,5 % (za hrano, pijačo, dobavo vode, zdravila, prevoz potnikov in hotelske nastanitve); ter Posebna znižana stopnja 5 % (za knjige, časopise in publikacije na vseh medijih). Izvoz in dobave znotraj EU so oproščene plačila DDV (0 %).
QKakšen je prag za obvezno identifikacijo za DDV v Sloveniji?
Od 1. januarja 2025 je prag obdavčljivega prometa za obvezno vključitev v sistem DDV v zadnjih 12 mesecih povišan na 60.000 € (prej 50.000 € po 94. členu ZDDV-1). Mali davčni zavezanci pod tem pragom so oproščeni obračunavanja DDV, vendar nimajo pravice do odbitka vstopnega DDV.
QKako hitro izračunati 22 % DDV iz celotnega zneska z DDV (bruto)?
Davčno osnovo (neto) dobite tako, da znesek z DDV delite z 1,22. Razlika med bruto zneskom in osnovo je znesek DDV. Za neposreden izračun samega 22 % DDV iz bruto zneska pomnožite znesek z 22 in delite s 122 (ali pomnožite s preračunano stopnjo približno 0,18033).
QKakšna je razlika med obračunanim DDV in odbitkom vstopnega DDV?
Obračunani DDV (izstopni DDV) je davek, ki ga zaračunate kupcem ob prodaji. Vstopni DDV je davek, ki so vam ga zaračunali dobavitelji ob nakupih za opravljanje dejavnosti. V obračunu DDV-O prek portala eDavki (FURS) nakažete le pozitivno razliko (izstopni minus vstopni DDV).
QAli se lahko samostojni podjetnik (normiranec s.p.) prostovoljno vključi v sistem DDV?
Da. Vsak s.p. ali podjetje se lahko prostovoljno identificira za namene DDV tudi pred doseganjem praga 60.000 €, pri čemer mora v sistemu ostati najmanj 5 let (60 mesecev).
QKakšna je razlika med dobavami z ničelno stopnjo DDV in dobavami, oproščenimi DDV?
Za blago in storitve z ničelno stopnjo DDV velja 0-odstotna davčna stopnja, zato stranki ne zaračunate DDV, vendar lahko še vedno uveljavljate odbitek vstopnega DDV, nastalega pri poslovnih stroških. Blago in storitve, oproščeni DDV, so zunaj sistema DDV, kar pomeni, da strankam ne zaračunate DDV in ne morete uveljavljati odbitka vstopnega DDV, povezanega z zagotavljanjem teh oproščenih dobav.
Finančna in regulativna izjava o omejitvi odgovornosti
Ustvaril enetko izključno v informativne namene. Podatki temeljijo na vnesenih vrednostih in ne predstavljajo finančnega, davčnega ali pravnega nasveta.