Калькулятор GST в Австралии
Полнофункциональный калькулятор австралийского налога на товары и услуги (GST), разработанный для малого бизнеса, мастеров, фрилансеров и бухгалтеров. Легко переключайтесь между добавлением GST 10% к нетто-ценам и извлечением налога по установленному ATO правилу 1/11, с готовым сопоставлением полей отчёта о деловой активности (BAS).
Сопоставление рассчитанных показателей непосредственно с полями отчёта о деловой активности
Единообразие GST в штатах и территориях Австралии
Федеральный GST по ставке 10% применяется единообразно во всех 8 австралийских юрисдикциях, без различий в налоге с продаж на уровне штатов.
| Юрисдикция | Установленная ставка | Сумма GST | Итого (включая GST) |
|---|---|---|---|
| Новый Южный Уэльс (NSW) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Виктория (VIC) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Квинсленд (QLD) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Западная Австралия (WA) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Южная Австралия (SA) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Тасмания (TAS) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Австралийская столичная территория (ACT) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
| Северная территория (NT) | 10% | 10,00 $ | 110,00 $ |
Пороговые значения регистрации по GST в ATO
- Стандартный бизнес и индивидуальные предприниматели: валовой оборот $75 000 AUD
- Некоммерческие организации и благотворительные фонды (NFP): валовой оборот $150 000 AUD
- Такси, лимузины и сервисы совместных поездок (Uber/Ola): $0 AUD (обязательная регистрация с первого доллара)
Как рассчитывается австралийский GST (10%): формулы и модели BAS
Официальные методы расчёта Австралийского налогового управления (ATO), обратное правило 1/11 и формулы учёта BAS.
Добавление GST (10% к сумме без налога)
Чтобы добавить GST к чистой цене до налогообложения, умножьте базовую сумму без налога на 10% (0.10), чтобы получить сумму GST. Прибавьте её к чистой сумме, чтобы определить общую стоимость с учётом налога, предъявляемую клиентам.
Выделение GST (правило ATO 1/11)
Чтобы рассчитать GST обратно из валовой суммы с включённым налогом, разделите общую сумму на 11 (официальное правило 1/11). Прямое вычитание 10% из валовой суммы является бухгалтерской ошибкой и приводит к занижению затрат до налогообложения.
Оцените этот инструмент
Ваши отзывы помогают нам улучшать этот инструмент
Похожие инструменты
Онлайн-калькулятор НДС (20%, 10%)
Мгновенный расчет, начисление и выделение НДС (20%, 10%) с детальной разбивкой для счетов-фактур.
Калькулятор налога с продаж в США
Рассчитайте налог штата и местный налог с продаж для всех 50 штатов США и округа Колумбия. Добавьте налог к суммам без налога или выделите налог из цен с учетом налога, используя подтвержденные законодательные ставки.
Калькулятор налога с продаж в Канаде
Рассчитайте GST, HST, PST и QST для всех 13 канадских провинций и территорий.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
QКак рассчитывается австралийский GST?
Австралийский налог на товары и услуги (GST) — это единый федеральный налог в размере 10%, применяемый к большинству товаров, услуг и других объектов, продаваемых или потребляемых в Австралии. Чтобы добавить GST, умножьте сумму до налогообложения на 0.10. Чтобы выделить GST из общей суммы с включённым налогом, разделите валовую сумму на 11.
QЧто такое правило ATO 1/11 для выделения GST?
Правило 1/11 — это официальный метод Австралийского налогового управления (ATO) для расчёта компонента GST, включённого в цену с налогом. Поскольку к базе $100 без налога добавляется GST в размере $10, образуя общую сумму $110, GST составляет ровно 10/110 (или 1/11) конечной валовой цены.
QПочему вычитать 10% из общей суммы с включённым налогом неправильно?
Прямое вычитание 10% из общей суммы с включённым налогом приводит к математической ошибке. Например, из чека на $110 вычитание 10% ($11) даёт $99, что занижает фактическую базу до налогообложения в размере $100 на $1. Использование правила 1/11 ($110 / 11 = $10) обеспечивает точное согласование бухгалтерских данных.
QКогда регистрация по GST в Австралии обязательна?
Компании и индивидуальные предприниматели должны зарегистрироваться по GST в ATO, если их годовой валовой оборот достигает или, как ожидается, достигнет $75 000 AUD ($150 000 для некоммерческих организаций). Любой поставщик услуг такси, лимузинов или совместных поездок (например, Uber) обязан зарегистрироваться немедленно независимо от оборота.
QКак отразить GST в декларации Business Activity Statement (BAS)?
В BAS укажите общий объём валовых продаж (включая GST) в поле G1. Общую сумму GST, полученную с продаж, укажите в поле 1A. GST, уплаченный при соответствующих коммерческих покупках (входные налоговые кредиты), укажите в поле 1B. Разница между этими суммами (1A минус 1B) — это сумма, которую вы либо уплачиваете в ATO, либо получаете в качестве возврата.
QКакие товары и услуги освобождены от GST в Австралии?
Согласно правилам ATO, к распространённым поставкам, освобождённым от GST, относятся большинство основных продуктов питания (свежие фрукты, овощи, хлеб, молоко и мясо), медицинские и оздоровительные услуги, рецептурные лекарства PBS, аккредитованные образовательные курсы и материалы, услуги по уходу за детьми, а также экспортные товары и услуги, потребляемые за пределами Австралии.
Отказ от ответственности в отношении финансовых и нормативных вопросов
Создано сайтом enetko исключительно в информационных целях. Значения рассчитаны на основе введённых данных и не являются финансовой, налоговой или юридической консультацией.