Calculator TVA online (19%, 9%, 5%)
Instrument profesional pentru calculul și extragerea Taxei pe Valoarea Adăugată (TVA) în România conform Codului Fiscal (Legea 227/2015). Suportă cota standard (19%), cotele reduse (9%, 5%), cota 0% și cote personalizate.
Compararea cotelor statutare oficiale
Defalcarea sumei introduse pentru toate cotele oficiale de TVA din această jurisdicție
| Country | Cotă (%) | Net (bază) | Valoarea TVA | Total brut | Acțiune |
|---|---|---|---|---|---|
Germania(DE) | 19% | 10.000,00 lei | 1.900,00 lei | 11.900,00 lei | |
Regatul Unit(GB) | 20% | 10.000,00 lei | 2.000,00 lei | 12.000,00 lei | |
Franța(FR) | 20% | 10.000,00 lei | 2.000,00 lei | 12.000,00 lei | |
Polonia(PL) | 23% | 10.000,00 lei | 2.300,00 lei | 12.300,00 lei | |
Italia(IT) | 22% | 10.000,00 lei | 2.200,00 lei | 12.200,00 lei | |
Spania(ES) | 21% | 10.000,00 lei | 2.100,00 lei | 12.100,00 lei | |
Ucraina(UA) | 20% | 10.000,00 lei | 2.000,00 lei | 12.000,00 lei | |
Japonia(JP) | 10% | 10.000,00 lei | 1.000,00 lei | 11.000,00 lei |
Cum se calculează taxa pe valoarea adăugată (VAT): formule și modele pas cu pas
Ecuații matematice oficiale și logică contabilă pentru calculele taxei pe valoarea adăugată la cotele standard, reduse și zero, conform legislației fiscale.
Cum se adaugă TVA la o sumă (Net → Brut)
Calculează prețul final pentru consumator (Gross) prin adăugarea VAT prevăzute de lege la costul net al livrărilor impozabile, permițând companiilor înregistrate să emită facturi fiscale conforme.
Cum se extrage TVA din totalul facturii (Brut → Net)
Calculează valoarea netă a livrărilor și obligația fiscală aferentă VAT pornind de la încasările brute, aspect esențial pentru recuperarea creditului fiscal aferent TVA deductibile și raportarea cheltuielilor companiei.
Evaluează acest instrument
Feedbackul dvs. ne ajută să îmbunătățim acest instrument
Instrumente similare
Calculator de taxe pe vânzări din SUA
Calculați taxele de vânzare la nivel de stat și local pentru toate cele 50 de state din SUA și DC. Adăugați taxa la sumele nete sau extrageți taxa din prețurile brute folosind rate legale verificate.
Calculator GST pentru Australia
Calculați GST-ul australian de 10%, extrageți-l invers folosind regula ATO de 1/11 și asociați valorile cu câmpurile BAS.
Calculator de taxe pe vânzări în Canada
Calculați GST, HST, PST și QST în toate cele 13 provincii și teritorii canadiene.
Întrebări frecvente (FAQ)
QCare sunt cotele oficiale de TVA în vigoare în România?
În România, conform Codului Fiscal (Legea nr. 227/2015), cotele principale de TVA sunt: Cota standard de 19% (aplicabilă majorității bunurilor și serviciilor); Cota redusă de 9% (alimente, băuturi non-alcoolice, medicamente de uz uman/veterinar, servicii hoteliere și restaurant); Cota redusă de 5% (cărți, manuale școlare, ziare, reviste, servicii culturale); și Cota de 0% (exporturi și livrări intracomunitare scutite).
QCare este plafonul de scutire de TVA pentru firme și PFA în România?
Conform art. 310 din Codul Fiscal (regimul special de scutire pentru întreprinderi mici), plafonul de scutire de TVA este de 300.000 lei (actualizat conform normelor europene). Contribuabilii a căror cifră de afaceri anuală depășește acest plafon sunt obligați să solicite înregistrarea în scopuri de TVA la ANAF (formularul 700) în termen de 10 zile de la sfârșitul lunii în care a fost depășit plafonul.
QCum se extrage rapid TVA-ul de 19% dintr-o sumă totală cu TVA (preț brut)?
Pentru a afla baza impozabilă (Net), împărțiți suma brută la 1,19. Diferența dintre suma totală și bază reprezintă valoarea TVA-ului. Pentru a calcula direct valoarea TVA de 19%, înmulțiți suma brută cu 19 și împărțiți la 119 (sau înmulțiți cu aproximativ 0,15966).
QCare este diferența dintre TVA colectată și TVA deductibilă?
TVA colectată este taxa facturată clienților pentru vânzările de bunuri sau prestările de servicii (datoria către buget). TVA deductibilă este taxa achitată furnizorilor pentru achizițiile aferente activității economice. Prin Decontul de TVA (formularul 300) depus la ANAF, se achită statului doar diferența pozitivă (TVA colectată minus TVA deductibilă).
QSunt PFA-urile (Persoane Fizice Autorizate) obligate să fie plătitoare de TVA?
Nu în mod obligatoriu de la înființare. O PFA aplică regimul de scutire până la atingerea plafonului de 300.000 lei cifră de afaceri, dar se poate înregistra opțional oricând prin opțiune la ANAF pentru a deduce TVA la achiziții.
QCare este diferența dintre livrările cu cotă zero și livrările scutite de TVA?
Bunurile și serviciile cu cotă zero au o cotă de impozitare de 0%, astfel încât nu percepeți TVA clientului, dar puteți recupera în continuare TVA-ul deductibil aferent cheltuielilor de afaceri. Bunurile și serviciile scutite de TVA nu fac parte din sistemul TVA, ceea ce înseamnă că nu se percepe TVA clienților și nu puteți recupera TVA-ul deductibil asociat furnizării acelor livrări scutite.
Declinare a responsabilității privind aspectele financiare și de reglementare
Generat de enetko exclusiv în scop informativ. Cifrele se bazează pe valorile introduse și nu constituie consultanță financiară, fiscală sau juridică.