حاسبة ضريبة القيمة المضافة (15%، 5%)
أداة مهنية لحساب واستخراج ضريبة القيمة المضافة (VAT) وفقاً لأنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في المملكة العربية السعودية ودول الخليج. تدعم النسبة الأساسية (15%)، ونسبة (5%)، والنسبة الصفرية (0%) والنسب المخصصة.
مقارنة المعدلات الرسمية لضريبة القيمة المضافة
تفصيل حساب المبلغ المُدخل وفقًا لجميع معدلات ضريبة القيمة المضافة الرسمية في هذا الاختصاص القضائي
| Country | المعدل (%) | Net (الأساس) | مبلغ VAT | الإجمالي Gross | الإجراء |
|---|---|---|---|---|---|
ألمانيا(DE) | 19% | 10,000.00 SAR | 1,900.00 SAR | 11,900.00 SAR | |
المملكة المتحدة(GB) | 20% | 10,000.00 SAR | 2,000.00 SAR | 12,000.00 SAR | |
فرنسا(FR) | 20% | 10,000.00 SAR | 2,000.00 SAR | 12,000.00 SAR | |
بولندا(PL) | 23% | 10,000.00 SAR | 2,300.00 SAR | 12,300.00 SAR | |
إيطاليا(IT) | 22% | 10,000.00 SAR | 2,200.00 SAR | 12,200.00 SAR | |
إسبانيا(ES) | 21% | 10,000.00 SAR | 2,100.00 SAR | 12,100.00 SAR | |
أوكرانيا(UA) | 20% | 10,000.00 SAR | 2,000.00 SAR | 12,000.00 SAR | |
اليابان(JP) | 10% | 10,000.00 SAR | 1,000.00 SAR | 11,000.00 SAR |
كيفية احتساب ضريبة القيمة المضافة (VAT): الصيغ والنماذج خطوة بخطوة
المعادلات الرياضية الرسمية والمنطق المحاسبي لاحتساب ضريبة القيمة المضافة بالسعر القياسي والمخفض وبنسبة الصفر، وفقًا لقوانين الضرائب المعمول بها.
إضافة الضريبة إلى المبلغ (قبل الضريبة → شامل الضريبة)
يحسب السعر النهائي للمستهلك (Gross) بإضافة ضريبة القيمة المضافة المقررة قانونًا إلى صافي تكلفة التوريدات الخاضعة للضريبة، مما يتيح للشركات المسجلة إصدار فواتير ضريبية متوافقة.
استخراج الضريبة من المبلغ الإجمالي (شامل الضريبة → قبل الضريبة)
يستخرج صافي قيمة التوريدات الأساسية والالتزام بضريبة القيمة المضافة المقررة قانونًا من إجمالي المقبوضات، وهو أمر أساسي لاسترداد الائتمان الضريبي على المدخلات والإبلاغ عن نفقات الأعمال.
قيّم هذه الأداة
ملاحظاتك تساعدنا على تحسين هذه الأداة
أدوات مشابهة
حاسبة ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة
احسب ضريبة المبيعات الحكومية والمحلية لجميع الولايات الأمريكية الخمسين وDC. أضف الضريبة إلى المبالغ الصافية أو استخرجها من الأسعار الإجمالية باستخدام معدلات قانونية موثّقة.
حاسبة ضريبة السلع والخدمات GST في أستراليا
احسب ضريبة السلع والخدمات الأسترالية بنسبة 10%، واستخرجها عكسيًا باستخدام قاعدة ATO بنسبة 1/11، واربطها بحقوقول BAS.
حاسبة ضريبة المبيعات الكندية
احسب GST وHST وPST وQST في جميع المقاطعات والأقاليم الكندية الـ13.
الأسئلة الشائعة (FAQ)
Qما هي النسبة الرسمية لضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية؟
النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية هي 15% وتطبق على معظم السلع والخدمات وفقاً لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). كما تطبق النسبة الصفرية (0%) على توريدات محددة مثل الصادرات إلى خارج دول المجلس والخدمات المؤهلة، بينما تُعفى بعض الخدمات المالية وتأجير العقارات السكنية من الضريبة.
Qما هو حد التسجيل الإلزامي والاختياري في ضريبة القيمة المضافة لدى زاتكا (ZATCA)؟
التسجيل إلزامي لجميع المنشآت التي تتجاوز إيراداتها السنوية الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي. أما المنشآت التي تتراوح إيراداتها أو مصروفاتها السنوية بين 187,500 و375,000 ريال سعودي فيحق لها التسجيل الاختياري للاستفادة من خصم ضريبة المدخلات.
Qكيف يتم حساب ضريبة 15% واستخراج المبلغ الصافي من السعر الإجمالي الشامل للضريبة؟
لحساب المبلغ الصافي غير الشامل للضريبة، اقسم المبلغ الإجمالي على 1.15. الفرق بين الإجمالي والصافي هو مبلغ الضريبة. ولحساب قيمة الضريبة 15% مباشرة من المبلغ الإجمالي: اضرب الإجمالي في 15 واقسم على 115 (أو اضرب في حوالي 0.13043).
Qما هو الفرق بين ضريبة المخرجات وضريبة المدخلات؟
ضريبة المخرجات هي الضريبة التي تفرضها وتحصلها المنشأة من عملائها على مبيعاتها من السلع والخدمات. ضريبة المدخلات هي الضريبة التي تدفعها المنشأة لمورديها على مشترياتها ونفقات أعمالها المؤهلة. وفي الإقرار الضريبي تسدد المنشأة للهيئة صافي الفرق (المخرجات ناقص المدخلات).
Qهل ترتبط ضريبة القيمة المضافة بنظام الفوترة الإلكترونية (فاتورة)؟
نعم، تلزم هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) جميع المكلفين بإصدار وحفظ الفواتير إلكترونياً عبر منظومة 'فاتورة' (Fatoora) بما يشمل رمز الاستجابة السريعة (QR Code) والربط والتكامل مع منصة الهيئة.
Qما الفرق بين التوريدات الخاضعة لنسبة صفرية والتوريدات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة؟
تخضع السلع والخدمات ذات النسبة الصفرية لمعدل ضريبة قدره 0%، لذلك لا تفرض ضريبة القيمة المضافة على العميل، مع إمكانية استرداد ضريبة القيمة المضافة على المدخلات المتكبدة في نفقات الأعمال. أما السلع والخدمات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة فتقع خارج نظام ضريبة القيمة المضافة، ما يعني عدم فرض الضريبة على العملاء وعدم إمكانية استرداد ضريبة القيمة المضافة على المدخلات المرتبطة بتقديم تلك التوريدات المعفاة.
إخلاء مسؤولية مالية وتنظيمية
تم الإنشاء بواسطة enetko لأغراض إعلامية فقط. تستند الأرقام إلى القيم المُدخلة ولا تُعدّ مشورة مالية أو ضريبية أو قانونية.